С 1 января 2026 года в Казахстане вступят в силу новые стандарты налогового контроля, касающиеся денежных переводов между физическими лицами. Основное нововведение — введение двойного критерия для выявления подозрительных транзакций. Теперь налоговые органы смогут запрашивать информацию у банков только при одновременном выполнении двух условий: количество переводов должно превышать установленный порог, а их совокупная сумма — определённый лимит. Это решение направлено на отделение повседневных, частных переводов от тех, что могут свидетельствовать о незарегистрированной предпринимательской деятельности.
Ранее для анализа использовался лишь количественный показатель — число входящих переводов. Такой подход вызывал недовольство среди самозанятых граждан и тех, кто получает множество мелких платежей, не будучи формальным предпринимателем. Например, репетиторы, мастера на дому, продавцы на онлайн-платформах и другие лица, ведущие частную практику, попадали под внимание налоговиков даже при низких объёмах дохода.
Теперь же во внимание будет приниматься и общий объём поступлений. Это позволяет исключить из анализа переводы, связанные с личной жизнью: подарки, родственные переводы, взносы на праздники, помощь в быту и другие непредпринимательские транзакции. Такой шаг направлен на снижение административной нагрузки на простых граждан и более точечную борьбу с теневой занятостью.
Банки, согласно новым правилам, обязаны будут до 31 марта каждого года передавать в Комитет государственных доходов информацию о переводах, если оба критерия — количество операций и их сумма — превышены. Эта мера станет частью государственной стратегии по сокращению неформального сектора экономики и увеличению налоговой базы.
Для обычных граждан, чьи переводы не превышают установленные пороги, ничего не изменится. Например, если за квартал человек получил множество переводов, но их суммарная сумма не превышает 1,02 миллиона тенге, информация о нём не будет передаваться в налоговые органы. Это значит, что переводы между родственниками, друзьям или на совместные расходы, как правило, останутся вне поля зрения фискальных служб.
Однако лицам, получающим регулярные платежи за оказываемые услуги — будь то домашний ремонт, репетиторство, пошив одежды или онлайн-торговля — следует обратить внимание на новые правила. При превышении установленных лимитов им может потребоваться официальная регистрация в качестве индивидуального предпринимателя или самозанятого. Это позволит работать легально, уплачивать налоги и пользоваться государственными мерами поддержки.
Кроме того, новые правила могут стимулировать развитие безналичной экономики. Чем больше транзакций осуществляется через банковские каналы, тем выше прозрачность финансовых потоков. Это выгодно как государству, так и гражданам, которым становится проще отслеживать свои доходы и расходы.
Также стоит отметить, что Казахстан идёт по пути, схожему с международной практикой. Во многих странах уже действуют механизмы автоматической передачи данных о финансовых операциях в налоговые органы. Это позволяет снижать уровень уклонения от уплаты налогов и повышать ответственность граждан за ведение бизнеса.
Введение двойного порога можно рассматривать как компромисс между необходимостью контроля и защитой личного пространства граждан. Государство демонстрирует готовность учитывать реальные жизненные ситуации, не превращая финансовый мониторинг в инструмент давления на население.
Важно также понимать, что переходный период до 2026 года даст возможность гражданам адаптироваться к новым условиям. За это время самозанятые могут зарегистрироваться в налоговых органах, выбрать подходящий режим налогообложения и начать вести деятельность официально. Это может открыть им доступ к социальным гарантиям, кредитованию и государственным программам поддержки малого бизнеса.
Таким образом, изменения в системе контроля за переводами не направлены на ограничение прав граждан, а служат инструментом для наведения порядка в сфере неформальной занятости. В условиях цифровой экономики и роста онлайн-услуг такой подход выглядит логичным и своевременным.
